Россияне могут претендовать на получение денег с банковских вкладов умерших родственников, а также на компенсацию по советским вкладам, однако сделать это напрямую через банк невозможно. Об этом рассказал кандидат экономических наук, доцент кафедры стратегического и инновационного развития Финансового университета при Правительстве РФ Михаил Хачатурян. Он объяснил, как официально обнаружить вклады покойного, получить к ним доступ и оформить выплаты за сбережения времён СССР, а также привёл конкретные расчёты сумм.
Самостоятельно узнать о вкладах умершего человека не получится из-за банковской тайны — кредитные организации не вправе сообщать эту информацию даже близким. Однако до обращения к нотариусу можно проверить личные вещи и документы: банковские договоры, пластиковые карты, чеки. Также стоит изучить приложения онлайн-банков, электронную почту и историю браузера на смартфоне покойного. Помочь могут опросы друзей, коллег и соседей — возможно, умерший упоминал о вкладе или просил помочь с его оформлением. Кроме того, стоит связаться с работодателем: нередко накопительные счета открывают в том же банке, где выдают зарплату. Всю собранную информацию следует передать нотариусу.
Официальный способ узнать о вкладах — обратиться к нотариусу по последнему месту жительства умершего в течение шести месяцев со дня смерти. Если срок пропущен, его можно восстановить через суд при уважительной причине, например, если не было известно о смерти. Затем подаётся заявление о принятии наследства. Потребуются паспорт наследника, свидетельство о смерти, документы о родстве (свидетельство о рождении, браке, выписка из метрических книг, судебный акт об усыновлении или иностранный документ), завещание или завещательное распоряжение (если есть), а также подтверждение последнего места жительства наследодателя. Полезно передать нотариусу информацию о банках и номерах счетов, если удалось найти договоры — это ускорит поиск активов. Перед визитом можно проверить, открыто ли наследственное дело другим наследником, через Реестр наследственных дел на сайте Федеральной нотариальной палаты.
После получения заявления нотариус направляет запросы в банки, Федеральную налоговую службу и другие ведомства. Он вправе запрашивать сведения о номерах счетов, вкладах и банках. Если есть завещание, но наследник не знает его содержания, нотариус может получить документ через Единую информационную систему нотариата. В случае банкротства банка запрос подаётся в Агентство по страхованию вкладов — оттуда наследник получает деньги, если вклад был застрахован. Первые несколько запросов обычно входят в нотариальный тариф, последующие могут оплачиваться отдельно. Нотариус выдаёт свидетельство о праве на наследство с указанием реквизитов банка, суммы и доли каждого наследника. Свидетельство бывает трёх видов: по закону (когда нет завещания, вклад распределяется между родственниками в порядке очереди: дети, супруг, родители), по завещанию и по завещательному распоряжению (оформляется прямо в банке и не требует нотариального заверения). Если есть оба документа, приоритет у того, который был оформлен последним. Важно: некоторые лица имеют право на обязательную долю в наследстве даже вопреки завещанию — это несовершеннолетние или нетрудоспособные дети наследодателя, его нетрудоспособные супруг и родители, а также нетрудоспособные иждивенцы.
Срок вступления в наследство составляет шесть месяцев со дня смерти. По его истечении нотариус выдаёт свидетельство, после чего можно обращаться в банк. В отдельных случаях документ выдают раньше, если есть достоверные сведения об отсутствии других наследников. До получения свидетельства снимать, переводить или тратить деньги со счёта умершего нельзя. Если за шесть месяцев никто не обратится за наследством, вклады переходят государству.
Со свидетельством о праве на наследство и паспортом наследник обращается в банк. Также потребуются банковские реквизиты для перевода средств. Банк может запросить дополнительные документы, если наследник несовершеннолетний или недееспособный — тогда нужно подтверждение полномочий родителей или опекунов. До вступления в наследство разрешено получить до 100 000 рублей со счёта наследодателя на оплату похорон по постановлению нотариуса. Если наследник несовершеннолетний, деньги остаются на счету до 18 лет, снять их можно только с разрешения органов опеки.
Налог на сумму вклада, полученного по наследству, не взимается. Госпошлина за свидетельство о праве на наследство не выплачивается, если наследник получает только деньги на вкладах; если есть другое имущество, пошлина рассчитывается в общем порядке. Однако проценты, начисленные после смерти наследодателя и полученные наследником, считаются его доходом и облагаются НДФЛ при превышении установленного лимита.
Вклад умершего можно использовать для погашения его долгов, но только в пределах стоимости унаследованного имущества (статья 1175 ГК РФ).
Компенсацию по вкладам времен СССР могут получить наследники, если вклад был открыт до 20 июня 1991 года, действовал на эту дату и не был закрыт с 20 июня по 31 декабря 1991 года. Право на компенсацию имеют россияне, родившиеся до 1991 года включительно, а также их наследники. Гражданство первоначального вкладчика не важно — ключевое значение имеет статус наследника. Расчёт суммы ведётся по формуле: остаток на 20.06.1991 × возрастной коэффициент × коэффициент срока хранения. При этом 1 рубль 1991 года приравнивается к 1 рублю 2026 года. Возрастной коэффициент: 3 — для родившихся в 1945 году и ранее, 2 — для родившихся в 1946–1991 годах. Коэффициенты срока хранения: 1,0 — для действующих или закрытых в 1996–2025/2026 годах; 0,9 — для закрытых в 1995-м; 0,8 — в 1994-м; 0,7 — в 1993-м; 0,6 — в 1992-м. Итоговая сумма уменьшается на ранее полученные компенсации по этому же вкладу. Пример: вкладчик 1944 года рождения, остаток 1000 рублей, вклад закрыт в 1994 году — компенсация составит 1000 × 3 × 0,8 = 2400 рублей. Если бы закрытие было в 1996 году или позже, коэффициент был бы 1, и сумма составила бы 3000 рублей. Также наследники или лица, оплатившие похороны, могут получить до 6000 рублей на ритуальные услуги, если остаток на 20.06.1991 составлял не менее 400 рублей; при меньшей сумме выплата пропорциональна.
Почему компенсация получается маленькой? Использование современной стоимости денег с учётом инфляции потребовало бы огромных бюджетных затрат. Экономический кризис 1991 года привёл к гиперинфляции и обесцениванию сбережений. Полное возмещение стало бы непосильной нагрузкой на бюджет. Законодательство закрепило такой порядок расчёта, исходя из социально-экономических реалий, и государство выбрало частичные выплаты как меру социальной поддержки, а не полное восстановление покупательной способности.
